AK KAR PAYI ÖDEYEN SERBEST (DÖVİZ) FON

Kurucu, fonun katılma payı sahiplerinin haklarını koruyacak şekilde temsili, yönetimi, yönetiminin denetlenmesi ile faaliyetlerinin içtüzük ve izahname hükümlerine uygun olarak yürütülmesinden sorumludur. Kurucu fona ait varlıklar üzerinde kendi adına ve fon hesabına mevzuat ve içtüzüğe uygun olarak tasarrufta bulunmaya ve bundan doğan hakları kullanmaya yetkilidir. Fonun faaliyetlerinin yürütülmesi esnasında portföy yöneticiliği hizmeti de dahil olmak üzere dışarıdan hizmet alınması, Kurucunun sorumluluğunu ortadan kaldırmaz. Fon portföyü, kolektif portföy yöneticiliğine ilişkin PYŞ Tebliği'nde belirtilen ilkeler ve fon portföyüne dahil edilebilecek varlık ve haklara ilişkin Tebliğ'de yer alan sınırlamalar çerçevesinde yönetilir. Fon'un yatırım stratejisi kapsamında; Fon toplam değerinin en az %80'i devamlı olarak T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından döviz cinsinden ihraç edilen borçlanma araçları ve kira sertifikaları ile yerli ihraççıların döviz cinsinden ihraç edilen para ve sermaye piyasası araçlarına yatırılacaktır. Fon toplam değerinin geri kalan kısmı ise yabancı ihraççıların para ve sermaye piyasası araçlarına ve/veya Türk Lirası cinsi para ve sermaye piyasası araçlarına yatırılacaktır. Fon'un ana yatırım stratejisi başta T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından döviz cinsinden ihraç edilen borçlanma araçları ve kira sertifikaları ile yerli ihraççıların döviz cinsinden ihraç edilen para ve sermaye piyasası araçları olmak üzere, Kurulca uygun görülen diğer yatırım araçlarına, taraf olunacak sözleşmelere, finansal işlemlere ve menkul kıymetlere yatırım yaparak sermaye kazancı sağlamak ve portföy değerini artırmayı amaçlamaktadır. Fon'u temel amacı, döviz cinsinden varlıklara yatırım yaparak döviz cinsi getiri elde etmektir. Fon, yatırım yaptığı finansal araçlardan elde edeceği gelirin bir kısmını [portföyünde bulunan borçlanma araçlarından tahsil edilen faiz/kar payı (kupon ödemesi) vb dikkate alınarak] yatırımcılarına ayda bir kez kupon ödemesi olarak ödemeyi ve bu şekilde de yatırımcılarına belli bir nakit akışı sağlamayı hedeflemektedir. Dönemsel olarak dağıtılacak kar payı miktarına kurucu tarafından karar verilecektir. Bu kapsamda, Fon'un ödeyeceği kar payı, ayda bir kez (her ayın 15ini izleyen ikinci iş günü) tahakkuk ettirilerek aynı gün yatırımcılara ödenir. Ödeme yapılacak günün BIST Borçlanma Araçları Piyasası, New York Stock Exchange (ABD), NASDAQ (ABD) piyasalarından herhangi birinin kapalı olması durumunda kar payı ödemesi takip eden ilk iş günü yapılacaktır. Bu tutarın ödenmesi ile Fon'un toplam değerinde kar payı ödemesi tutarı kadar azalış gerçekleşecek ve bu azalış katılma payı fiyatına oransal yansıyacaktır. Örnek hesaplama tablosu aşağıdaki şekildedir: KAR PAYI DEĞERLEME GÜNÜ HESAPLANAN KAPANIŞ FON BİRİM PAY DEĞERİ A Dönem Başı Fon Toplam Değeri 100.000.000,00 B Dönem Başı Dolaşımdaki Pay Adedi 100.000.000,00 C=A/B Dönem Başı Birim Pay Değeri 1,00 D Katılma Payı Başına Düşen Kar Payı Tutarı 0,00422 E Dönem Sonu/Kar Payı Hesaplaması Öncesi Fon Toplam Değeri 120.000.000,00 F Dönem Sonu Dolaşımdaki Pay Adedi 118.500.000,00 G=E/F Dönem Sonu Birim Pay Fiyatı 1,0126582 H=D*F Dağıtılacak Toplam Kar Payı Tutarı 500.000,00 I=E-H Kar Payı Tutarı Ayrıldıktan Sonra Nihai Fon Toplam Değeri 119.500.000,00 J=I/F Kar Payı Değerleme Günü Kapanış Fon Birim Pay Değeri 1,008439 K=H/E Dağıtılan Kar Payı Tutarının Fon Toplam Değerine Oranı (%) 0,42%